Главная Законотворчество Об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ростовской области за 2018 год

Об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ростовской области за 2018 год

Версия для печати

Дата внесения в ЗСРО: 16 апр. 2019

Статус: Документ принят

Дата принятия: 25 июл. 2019

Пояснительная записка:

В соответствии с требованиями статьи 11 Областного закона от 03.08.2007 № 743-ЗС «О бюджетном процессе в Ростовской области» вносится на рассмотрение Законодательного Собрания Ростовской области отчет об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ростовской области за 2018 год, подготовленный в форме проекта областного закона.

В целом в 2018 году доходная часть бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ростовской области (далее – ТФОМС Ростовской области) исполнена в сумме 45 866 856,0 тыс. рублей или 100,5% от запланированного.

В разрезе доходов сложилось следующее выполнение плана:

по прочим доходам от компенсации затрат бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования поступило 133 450,9 тыс. рублей или 116,9 % от запланированного, по сравнению с аналогичным периодом 2017 года средств получено на 26,4% больше, с 2016 года по этому коду поступают финансовые санкции от страховых медицинских организаций по результатам МЭК, МЭЭ, ЭКМП для формирования средств нормированного страхового запаса ТФОМС Ростовской области на финансовое обеспечение мероприятий по организации дополнительного профессионального образования медицинских работников по программам повышения квалификации, а также по приобретению и проведению ремонта медицинского оборудования в соответствии с пунктом 6.3 статьи 26 Федерального закона от 29.11.2010 №326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации»;
по доходам от реализации имущества, находящегося в оперативном управлении ТФОМС Ростовской области (реализация металлолома и драгоценных металлов после списания основных средств) – 0,2 тыс. рублей, по сравнению с аналогичным периодом 2017 года средств получено на 98,6% меньше;
по денежным взысканиям (штрафам) и иным суммам, взыскиваемым с лиц, виновных в совершении преступлений, и в возмещении ущерба имуществу – 3 959,3 тыс. рублей или 120,3% от запланированного, по сравнению с аналогичным периодом 2017 года средств получено на 2,0 % меньше;
по денежным взысканиям, налагаемым в возмещение ущерба, причиненного в результате незаконного или нецелевого использования бюджетных средств – 16 189,8 тыс. рублей или 91,8 % от запланированного, по сравнению с 2017 годом денежных средств поступило на 64,4 % больше;
по прочим поступлениям от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба, зачисляемым в бюджеты территориальных фондов обязательного медицинского страхования – 16 483,0 тыс. рублей или 130,9 % от запланированного, что на 93,7 % больше, чем в 2017 году;
по доходам бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет поступило 5 942,2 тыс. рублей или 159,5 % от запланированного, по сравнению с аналогичным периодом 2017 года средств поступило на 55,5 % больше (возврат единовременных компенсационных выплат медицинским работникам в сумме 5 866,2 тыс. рублей в связи с прекращением трудовых договоров с медицинскими работниками, заключенных в 2012-2017 годах), и возврат межбюджетных трансфертов прошлых лет из территориальных фондов обязательного медицинского страхования других субъектов Российской Федерации в сумме 76,0 тыс. рублей);
по возврату остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджета ТФОМС Ростовской области перечислено в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования (далее – ФОМС) 6 013,5 тыс. рублей со знаком «минус» (из них возврат остатков неиспользованных субвенций 76,0 тыс. рублей (возврат межбюджетных трансфертов прошлых лет из территориальных фондов обязательного медицинского страхования других субъектов Российской Федерации)), возврат единовременных компенсационных выплат медицинским работникам в сумме 5 866,2 тыс. рублей, а также возврат остатков субвенций прошлых лет из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования в бюджеты территориальных фондов обязательного медицинского страхования в сумме 71,3 тыс. рублей);
по межбюджетным трансфертам, передаваемым бюджетам государственных внебюджетных фондов, доходы сложились в сумме 45 696 844,1 тыс. рублей, из них:

- по субвенциям из бюджета ФОМС, направляемым в бюджет ТФОМС Ростовской области на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации – 44 151 998,2 тыс. рублей или 100,0 % от запланированного (на 21,4% больше субвенций, поступивших в 2017 году).

- по межбюджетным трансфертам, передаваемым бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования (межтерриториальные расчеты с территориальными фондами обязательного медицинского страхования других субъектов Российской Федерации за медицинскую помощь, оказанную застрахованным лицам за пределами территории субъекта Российской Федерации, в которой выдан полис обязательного медицинского страхования) 1 544 845,9 тыс. рублей или 116,1 % от запланированного, по сравнению с аналогичным периодом 2017 года средств поступило на 44,8% больше.

За 2018 год расходы бюджета ТФОМС Ростовской области составили 45 731 411,9 тыс. рублей (или 99,8% от запланированного).

В разрезе расходов сложилось следующее выполнение плана:

на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации, осуществляемое за счет межбюджетных трансфертов из бюджета ФОМС направлено 42 524 503,1 тыс. рублей или 99,9% от запланированного. По сравнению с аналогичным периодом 2017 года средств направлено на 21,5% больше;
на дополнительное финансовое обеспечение реализации территориальной программы обязательного медицинского страхования в части базовой программы обязательного медицинского страхования в рамках реализации государственных функций в области социальной политики по непрограммным направлениям деятельности органов управления государственных внебюджетных фондов Российской Федерации (целевая статья 73 1 00 23430) направлено 1 443 360,1 тыс. рублей или 100,0 % от запланированного. По сравнению с аналогичным периодом 2017 года средств направлено на 26,1% больше за счет увеличения тарифов;
на финансовое обеспечение выполнения функций аппаратами государственных внебюджетных фондов расходы составили 369 935,0 тыс. рублей или 99,1% от запланированных на эти цели средств (экономия в сумме 3 438,5 тыс. рублей сложилась в результате проведения конкурсов на приобретение нефинансовых активов в соответствии с Федеральным законом от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» в октябре-ноябре 2018 года), по сравнению с аналогичным периодом 2017 года направлено на содержание аппарата управления на 0,4% больше;
на межбюджетные трансферты бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования (перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации в части межтерриториальных расчетов) направлено 1 245 059,7 тыс. рублей или 100,0 % от запланированного (на 28,4% больше, чем в 2017 году в связи с увеличением тарифов);
на финансовое обеспечение мероприятий по организации дополнительного профессионального образования медицинских работников по программам повышения квалификации, а также по приобретению и проведению ремонта медицинского оборудования в рамках реализации государственных функций в области социальной политики по непрограммным направлениям деятельности органов управления государственных внебюджетных фондов Российской Федерации (целевая статья 73 1 00 23550) в сумме 148 554,0 тыс. рублей или 73,1% от запланированного (на 13,8% больше чем в 2017 году). Остаток, образовавшийся в связи с неполным использованием указанных средств, будет направлен на завершение расчетов в 2019 году на те же цели в соответствии с планом мероприятий, утвержденных на 2018 год.

Остаток средств ТФОМС Ростовской области по состоянию на 01.01.2018 года на счете бюджета в органе Федерального казначейства сложился в сумме 179 597,3 тыс. рублей, в том числе:

1) остаток денежных средств на выполнение территориальной программы обязательного медицинского страхования в сумме 56 188,6 тыс. рублей;

2) остаток неиспользованных средств субвенций ФОМС на выполнение территориальной программы обязательного медицинского страхования в сумме 40 775,3 тыс. рублей, подлежащий возврату в доход бюджета в соответствии с частью 5 статьи 242 Бюджетного кодекса Российской Федерации. Возврат неиспользованного остатка средств субвенций в ФОМС произведен в сумме 40 775,3 тыс. рублей 15.01.2018 года;

3) остаток неиспользованных средств на финансовое обеспечение мероприятий по организации дополнительного профессионального образования медицинских работников по программам повышения квалификации, а также по приобретению и проведению ремонта медицинского оборудования в рамках реализации государственных функций в области социальной политики по непрограммным направлениям деятельности органов управления государственных внебюджетных фондов Российской Федерации в сумме 82 633,4 тыс. рублей, остаток будет направлен на завершение расчетов в 2018 году на те же цели.

Остаток средств ТФОМС Ростовской области по состоянию на 01.01.2019 года на счете бюджета в органе Федерального казначейства сложился в сумме 315 041,4 тыс. рублей, в том числе:

1) остаток денежных средств на выполнение территориальной программы обязательного медицинского страхования в сумме 176 028,1 тыс. рублей;

2) остаток неиспользованных средств субвенций ФОМС на выполнение территориальной программы обязательного медицинского страхования в сумме 53 275,8 тыс. рублей, подлежащий возврату в доход бюджета в соответствии с частью 5 статьи 242 Бюджетного кодекса Российской Федерации. Возврат неиспользованного остатка средств субвенций в ФОМС произведен 16.01.2019 года в сумме 53 275,8 тыс. рублей;

3) остаток неиспользованных средств на финансовое обеспечение мероприятий по организации дополнительного профессионального образования медицинских работников по программам повышения квалификации, а также по приобретению и проведению ремонта медицинского оборудования в рамках реализации государственных функций в области социальной политики по непрограммным направлениям деятельности органов управления государственных внебюджетных фондов Российской Федерации в сумме 85 737,5 тыс. рублей, остаток направлен на завершение расчетов в 2019 году на те же цели.

Обязательства по договорам финансирования обязательного медицинского страхования в 2018 году выполнены в полном объеме.